Seguro de salud para pastores, ministros y personal de la iglesia

Por qué la cobertura en una iglesia es distinta

• El tamaño. Muchas congregaciones tienen uno o dos empleados pagados. Un plan de grupo pequeño suele ser demasiado caro o no está disponible para un equipo tan reducido.
• El estatus fiscal. Los ministros se tratan como trabajadores independientes para el Seguro Social y Medicare sobre sus ingresos del ministerio, aunque la iglesia les entregue un W-2 para el impuesto sobre la renta. Ese doble estatus afecta cómo se manejan las primas y los reembolsos.
• La asignación de vivienda. Muchos ministros reciben una asignación de vivienda, y eso cambia las cifras de ingreso que importan para el crédito fiscal del Mercado. Pregúntele a quien le prepara los impuestos cómo se trata en su estimado.

Opción 1: el pastor compra un plan individual

La mayoría de los pastores de iglesias pequeñas terminan en un plan individual, ya sea del Mercado de Seguros (Obamacare) o un plan privado con preguntas de salud.

• Mercado: acepta a todos y cubre condiciones preexistentes. Para 2027 hay crédito para hogares entre el 100 y el 400 por ciento del nivel federal de pobreza, hasta $132,000 para una familia de cuatro. Muchas familias pastorales están dentro de ese rango y reciben una ayuda importante. Las familias más grandes tienen líneas más altas.
• Planes privados: el precio depende de la salud, no de los ingresos. Son buena opción para pastores sanos cuyo hogar está por encima de la línea, por ejemplo cuando los dos cónyuges trabajan.

Opción 2: la iglesia reembolsa las primas individuales

Una iglesia que no puede tener un plan de grupo muchas veces puede ayudar con un arreglo de reembolso de salud:

• QSEHRA: para empleadores con menos de 50 empleados equivalentes a tiempo completo y sin plan de grupo. La iglesia reembolsa primas individuales y gastos médicos hasta un límite anual del IRS. Un QSEHRA reduce el crédito del Mercado del empleado dólar por dólar, en vez de eliminarlo.
• ICHRA: un arreglo de reembolso para cobertura individual sin tope federal, que se fija por clase de empleado. Si el ICHRA se considera asequible, el empleado no puede recibir además el crédito del Mercado.

La elección entre los dos, y el monto, dependen de los ingresos y del tamaño de familia de cada empleado. La iglesia debe establecer estos arreglos con su contador o un administrador de beneficios para que los documentos y avisos queden bien hechos.

Opción 3: un plan de grupo pequeño

Las iglesias más grandes, o las que tienen varios empleados a tiempo completo, pueden ofrecer un plan de grupo pequeño. Da una sola red para todos y costos predecibles, pero normalmente la iglesia paga una parte considerable de la prima. Puedo comparar un plan de grupo con un arreglo de reembolso usando el mismo presupuesto.

Opción 4: planes de la denominación y ministerios de gastos compartidos

Algunas denominaciones tienen sus propios planes de salud para el clero, y algunas iglesias animan a sus miembros a unirse a un ministerio de gastos médicos compartidos. Un plan de la denominación puede ser buena opción donde existe; compare sus beneficios y su costo con los planes individuales. Un ministerio de gastos compartidos no es un seguro y no garantiza el pago de sus facturas, así que conviene entender bien sus límites antes de depender de uno.

Los impuestos, en breve

Como los ministros son independientes para el Seguro Social y Medicare, la forma en que se paga la prima, por la iglesia, por medio de un arreglo de reembolso o por el pastor directamente, cambia qué beneficios fiscales aplican. Un pastor que paga su prima individual de su bolsillo puede deducirla en algunas situaciones, y los reembolsos de la iglesia bajo un arreglo bien establecido generalmente están libres de impuestos. Son reglas específicas para el clero y vale la pena hacerlas bien. Información general, no es asesoría fiscal — confirme con su contador (CPA) según la estructura de su entidad.

Lo que suelen necesitar las familias pastorales

• Maternidad y pediatría, porque muchas familias del ministerio son jóvenes.
• Una red que incluya el hospital local que usa su congregación, para visitar a los miembros y atenderse usted en el mismo sistema.
• Costos predecibles, con salarios modestos.
• Dental y visión, que los planes médicos individuales para adultos normalmente no incluyen.
• Seguro de vida a término e incapacidad, sobre todo cuando la familia depende de un solo ingreso del ministerio.

Un ejemplo

Un pastor de 41 años de una iglesia de 120 miembros en Lakeland, casado y con tres hijos, gana un salario modesto más una asignación de vivienda, y su esposa trabaja medio tiempo. El hogar de cinco personas está muy por debajo de la línea del subsidio para su tamaño, así que un plan plata del Mercado con crédito fiscal, posiblemente con reducción de costos compartidos, es probablemente la mejor compra. La iglesia agrega una asignación modesta por medio de un QSEHRA, que reduce el crédito pero baja todavía más su costo neto.

Otro pastor, de 55 años, en una iglesia más grande en Tampa y con una esposa que tiene un buen salario, está por encima de la línea. Está sano, y un plan privado es probablemente mejor compra para él, posiblemente reembolsado por medio de un ICHRA.

Para la junta de la iglesia: cómo diseñar un beneficio

Los líderes de la iglesia suelen preguntar cómo se ve un beneficio justo con un presupuesto pequeño. Una forma práctica de decidir:

1. Fije un monto mensual que la iglesia pueda sostener, por empleado o por familia.
2. Reúna la situación de cada empleado: edades, tamaño de familia y rango de ingresos del hogar.
3. Compare tres opciones: un QSEHRA con ese monto, un ICHRA con ese monto y, si el personal es suficiente, un plan de grupo pequeño.
4. Revise el efecto en los créditos fiscales. Para el personal con ingresos más bajos, un QSEHRA normalmente conserva parte del crédito del Mercado; un ICHRA asequible lo elimina.
5. Póngalo por escrito. Se exigen documentos formales del plan y avisos a los empleados, y los reembolsos informales pueden crear problemas fiscales.

Pastores bivocacionales

Muchos pastores tienen un segundo trabajo. Si ese trabajo ofrece cobertura de salud, compárela con las opciones individuales, y recuerde que tener acceso a un plan de empleador puede afectar tanto el crédito del Mercado como la deducción del seguro de salud para independientes. Información general, no es asesoría fiscal — confirme con su contador (CPA) según la estructura de su entidad.

Misioneros y pastores en año sabático

Los pastores que salen a misiones en el extranjero o toman un año sabático deben planificar la cobertura antes de irse. La cobertura internacional es otro producto, y regresar a Estados Unidos desde el extranjero abre un período especial de inscripción en el Mercado. Un año sabático con menos ingresos también puede aumentar el crédito del Mercado para ese año.

Ayuda para el pastor y para la iglesia

Trabajo con pastores directamente y con juntas de iglesia que están decidiendo qué pueden ofrecer, en español o en inglés y siempre por teléfono o video. Envíeme las edades del hogar, el código postal, el rango de ingresos y los medicamentos o médicos que quiere mantener, junto con lo que la iglesia está considerando. Le muestro las opciones individuales y cómo cambiarían con un arreglo de reembolso. Sin costo. Pida una cotización o llame o envíe un texto al (786) 218-2384. Atiendo iglesias en Florida y en los demás estados donde tengo licencia, entre ellos Georgia y Tennessee.